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企业内部集资行为法律分析

出于保护金融市场秩序考虑,依照我国法律规定,只有经过核准的银行机构才有吸收公众存款的的权力,其他任何组织机构吸收公众存款的,可能构成非法集资罪。对于珠三角地区近段时间出现的企业向职工筹集资金行为,法律上应如何定性?

非法集资是指企业未经有权机关批准,违反国家有关的法律、法规,以借贷名义向其职工或社会公众募集资金的行为。非法集资实际是吸收存款的行为,该行为违反了《中华人民共和国商业银行法》第十一条和第七十九条的规定,应认定无效。最高法院《关于如何确认公民与企业之间借贷行为效力问题的批复》也规定,企业以借贷名义向职工非法集资、非法向社会集资和向社会公众发放贷款,应当认定无效。因此,在一般情况下,企业以借贷名义向职工集资的,法律应认定无效。公安机关可要求企业向职工返还不当得利,同时追究企业(包括企业负责人)的刑事责任。

但是,对于企业因应付急需临时向职工借款的企业内部集资行为,广东高院对此有例外规定。根据广东高院《(2007)粤高法立复字第16号《关于广州住友建设发展公司、广州住友建设发展公司佛山分公司与谢炜均借款合同纠纷一案的批复》这一文件精神,从保障职工合法权益、维护社会秩序稳定角度出发,对企业向内部职工借款产生的纠纷,可作为借款合同纠纷案件予以受理,参照最高法院《关于如何确认公民与企业之间借贷行为效力问题的批复》的精神,按照“公民与非金融企业之间的借贷属于民间借贷,只要双方当事人的意思表示真实即可认定有效”进行处理。

换言之,如果企业能够证明集资行为对象仅限于企业内部,且集资目的是应付企业生产经营的临时性需要,则集资行为认定为民间借贷,按照民间借贷的法律规定处理。